Caroline Rhéaume est l’auteure des livres « Utilisation des fiducies en planification fiscale et financière » et « Stratégies de planification utilisant des fiducies » publiés par Wolters Kluwer. Elle est également l’auteur du livre « Strategic Use of Trusts in Tax and Estate Planning » qui s’adresse principalement aux professionnels du reste du Canada et qui est également publié Wolters Kluwer.
Ces trois livres sont des références pour plusieurs notaires, avocats, comptables et planificateurs financiers. Des versions électroniques sont également disponibles.
Caroline a récemment terminé la rédaction du livre intitulé « Stratégies de transmission du patrimoine » qui s’adresse aux professionnels qui conseillent les familles en affaires et les entrepreneurs. Ce livre discute de nouvelles tendances en matière de transmission du patrimoine dont le Life Planning. Un chapitre est également consacré à la rédaction de l’énoncé de mission familiale et des gabarits pour en faire la rédaction sont proposés dans le livre. Ce livre est également publié par Wolters Kluwer.
Utilisation des fiducies en planification fiscale et financière
Que vous en soyez à vos premières planifications ou spécialisé dans le domaine, vous retrouverez dans cet ouvrage exhaustif sur la fiscalité des fiducies diverses stratégies de planification, en plus d’approfondir la théorie qui vous permettra de:
- comprendre les fondements juridiques et fiscaux sous-jacents à vos planifications fiduciaires ;
- mesurer l’ampleur des risques et cerner les éléments qui peuvent compromettre l’utilisation des fiducies en planification fiscale ;
- comprendre les structures fiscales en fonction du cadre législatif, de la position des autorités fiscales et de la jurisprudence liée.
Stratégies de planification utilisant des fiducies 2e édition
Vous trouverez dans cet ouvrage le comment et le pourquoi de la mise en œuvre de ces stratégies..
Vous trouverez non seulement toutes les questions que doit se poser un praticien dans l’élaboration des ces stratégies utilisant des fiducies en planification mais les raisons juridiques et fiscales pour lesquelles il doit se poser ces questions selon le profil de son client, de ses objectifs de vie, de ses plans de retraite et de succession.
La mise en place de la fiducie et du choix des parties, l’introduction d’un membre de la famille dans l’actionnariat, la fiducie entre vifs de fractionnement du revenu, la transmission d’entreprise familiale sont, pour ne nommer que ceux-là, des thèmes développés par Me Rhéaume dans une approche pratique de la fiscalité.
Strategic Use of Trusts in Tax and Estate Planning
Provides comprehensive and concise coverage of practical strategies and tactics to maximize the use of trusts in tax, estate and financial planning. Specifically designed for tax, legal and financial planning professionals, this is an essential resource for researching inter-vivos and testamentary trusts and understanding their domestic and foreign use. It clearly identifies tax savings situations, measures the risks involved and points out the items that can compromise the recourse of a trust for tax and financial planning purposes. This thorough guide provides an in-depth analysis of the attribution rules including recent CRA technical interpretations and court cases dealing with trusts and the attribution rules.
Stratégies de transmission du patrimoine
Ce livre vise particulièrement le professionnel qui désire sortir des sentiers battus en matière de transmission de patrimoine et qui souhaite proposer des idées et des outils innovateurs qui sauront motiver ses clients à passer à l’action.
» En plus d’identifier un réel besoin de services-conseils haut de gamme pour les clients fortunés, je notais que plusieurs clients, même devant les recommandations fiscales et successorales les plus efficaces du point de vue d’un fiscaliste, hésitaient lorsque venait le temps de les mettre en œuvre. Plusieurs heures étaient passées à préparer et présenter un rapport de planification financière, fiscale, de retraite et successorale au client, mais peu de résultats en ressortaient. Je me suis alors demandé quel pouvait être le problème. Est-ce que l’analyse paralyse ? Est-ce la quantité de recommandations, le manque de suivi ou d’accompagnement du client ? J’ai donc cherché réponse à cette question. «
Fiscalité des fiducies
Fiscalité des fiducies est un produit de plus de 1200 pages en version électronique qui est enrichi et mis à jour à tous les quatre mois pour suivre l’évolution de la fiscalité et du droit en la matière. Ce produit est expressément conçu pour vous permettre d’appliquer la théorie à la pratique.
Des questionnaires d’entrevues, des listes de contrôle concernant l’application de la théorie, des aide-mémoire, des conseils de rédaction, des scénarios issus de la pratique de l’auteure et des exemples chiffrés vous aideront à comprendre étape par étape comment, pourquoi, quand et pour qui créer une fiducie de même que dans quelles circonstances.